دائرة التدقيق الداخلي

تختص دائرة التدقيق بالآتي:

  • القيام بأعمال التدقيق على مصروفات الهيئة وأصولها.
  • التدقيق على أعمال الخزىنة والقيام بإجراءات الجرد.
  • التدقيق على الموازنات الجارية والرأس مالية للهيئة.
  • رفع التقارير المالية والإدارية اللازمة وبالأخص التقارير المالية والإدارية الدورية للرئيس التنفيذي.
  • التحقق من تطبيق أحكام القوانين واللوائح والنظم والمنشورات والأجراءات المالية والإدارية المقررة.
  • وضع وتنفيذ خطة سنوية لإجراء المراجعة الدورية للأنشطة المالية والإدارية بالتقسيمات الإدارية.
  • القيام بأعمال الجرد الدوري والمفاجئ للخزائن والمخازن والسيارات والسلف والأموال الثابتة أو المنقولة المخصصة.
  • مراجعة كافة سندات الصرف المحالة إليها للتأكد من مطابقتها لأحكام القوانين واللوائح والنظم المعمول بها، واعتمادها بالحاسب الآلي.
  • مراجعة الإيرادات الخاصة بالهيئة وفقاً للنظم المقررة لها.
  • اتخاذ الإجراءات اللازمة في حال اكتشاف أي مخالفة مالية أو إدارية بالهيئة.
  • تلقي الملاحظات والمواضيع المالية والإدارية من تقارير جهاز الرقابة المالية والإدارية للدولة. التي تحال للدائرة من الرئيس التنفيذي حول فحص أعمال الهيئة، ودراستها بالتنسيق مع الجهات المعنية بالهيئة. وإعداد الرد اللازم على الجهاز، ومتابعة تنفيذ معالجة الملاحظات.
  • تلقي الملاحظات والمواضيع المالية والإدارية من تقارير المدقق الخارجي، التي تحال من الرئيس التنفيذي، ومتابعة تنفيذ معالجة الملاحظات.
  • فحص الدفاتر والحسابات والمستندات المالية والمحاسبية. وما يرتبط بها ومراجعتها بصفة جزئية أو شاملة. وذلك وفق البرنامج السنوي المعتمد من الرئيس التنفيذي.
  • وضع اقتراحات التحسينات الجارية على سياسات التدقيق المالي والإداري بالهيئة.
  • ضمان تنفيذ التوصيات المتعلقة بتوجيهات وسياسات وإجراءات التدقيق المالي والإداري المعتمدة من مجلس الإدارة.
  • مراجعة ومعالجة ومتابعة ما يحال من طلبات وتوصيات وقرارات لجنة التدقيق.
  • أي مهام أخرى تدخل ضمن نطاق اختصاصاتها.


قيم المحتوى